Недавно ключевая ставка в России была понижена до 6%, а вслед за ней упали и проценты по депозитам. Людям, у которых есть хоть какие-то сбережения и которые хотят их приумножить, стало совсем грустно: традиционные способы типа банковского вклада или недвижимости сейчас работают плохо и приносят низкую доходность.

Впору обратить внимание на биржу, тем более что уже пять лет как в России можно зарабатывать деньги с помощью индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). По сути, это брокерский счет со льготами от государства. Именно льготы и делают его привлекательным.

 

Зачем нужен

В 2015 году финансисты задумались над увеличением инвестиций в российскую экономику, поэтому предложили схему, которая стимулирует на такие вложения. Самое главное преимущество – налоговые льготы. Они бывают двух типов. В так называемом вычете типа А можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но максимум 52 000 руб. в год (эквивалентно инвестициям в размере 400 000 руб.). В вычете типа Б можно не платить налоги на доходы, которые получены на ИИС.

Первый тип выгоден тем, у кого официальная белая зарплата, кто платит НДФЛ и у кого нет других вычетов. Стоит пополнить счет на 400 000 руб. в год – и налоговая 52 000 руб. в следующем году вернет. Даже если внести меньше, все равно получишь 13% от внесенного. Второй тип подходит людям, у которых нет НДФЛ на основной работе (например, они трудятся как ИП). Он кажется менее выгодным, но на самом деле в зависимости от ситуации вычет типа Б может принести большую пользу. Если инвестиции были успешны, то с них по многим инструментам без льготы нужно заплатить 13% НДФЛ, а в случае ИИС типа Б этого делать не нужно.

Еще один плюс – отложенное налогообложение. В случае с вычетом на взнос налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как на обычном брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их и получить дополнительный доход.

Конечно, столь серьезные налоговые льготы не даются просто так. У ИИС есть несколько ограничений по сравнению с обычным брокерским счетом. Во-первых, чтобы инвестор получил право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года. Если закрыть ИИС раньше, право на вычет пропадает, а уже возвращенный из бюджета налог придется вернуть государству с уплатой пеней: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.

Во-вторых, максимальная сумма пополнения ИИС – один миллион рублей в год, причем для ИИС типа А пополнять больше чем на 400 000 руб. смысла нет, льгот все равно предоставят только на эту сумму.

В-третьих, у каждого человека может быть только один действующий ИИС.

В-четвертых, некоторые брокеры ограничивают количество финансовых инструментов для ИИС, например, запрещают покупать на такие счета валюту или акции иностранных компаний, но такое ограничение есть не у всех и его можно обойти выбором брокера.

Как видно, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.

 

Как открыть

Чтобы оформить ИИС, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Брокеров в России достаточно много. Самые крупные связаны с банками, но есть и независимые от банков брокеры. Для открытия ИИС в офисе брокера достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Большинство брокеров позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например, с идентификацией через госуслуги, тогда вам даже ходить никуда не придется.

Работа с ИИС чаще всего тоже дистанционная. Владельцу счета нужно просто перевести деньги по реквизитам своего ИИС. Например, через интернет-банк, банковское приложение или кассу банка. Реквизиты сообщит брокер при заключении договора. Покупать и продавать активы можно или через специальную программу на компьютере или через приложение на смартфоне, или вообще по телефону, звоня на специальный номер брокеру и отдавая устные поручения на сделку.

Инвестировать можно начинать с любой суммы, нужно только почитать тарифы брокера – у некоторых для счетов, на которых мало средств, действуют повышенные комиссии, но обычно это актуально до сумм порядка 50 000 руб.

Можно ли госслужащим использовать ИИС? Можно: в законах нет ограничений на открытие ИИС госслужащими или их родственниками. При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, доступные в том числе через ИИС.

 

 

 

Сколько и как можно заработать

Интересно, что для получения вычета типа А закон не обязывает покупать какие-либо ценные бумаги, достаточно просто 3 года пополнять счет на 400 тыс. руб. и каждый год возвращать НДФЛ 52 000 руб. от государства. Уже неплохая прибыль! А ведь еще эти деньги можно и нужно инвестировать.

Куда можно вложиться на ИИС? В акции, облигации, ETF, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах. Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции и облигации. Многие брокеры также пускают на срочный и валютный рынки Московской биржи.

Классы инструментов и стратегии работы на бирже – это отдельный большой материал. Тем, кто просто хочет получить гарантированную доходность, самое разумное – это купить облигации федерального займа, которые выпускает Минфин РФ. Это самые надежные финансовые инструменты на бирже, доход у них невелик – на данный момент около 6% в год, зато практически без риска.

Давайте посчитаем, сколько схема ИИС+ОФЗ может принести. В первый год инвестор пополняет ИИС на 400 000 руб. и покупает на все деньги ОФЗ со сроком погашения через 3 года. За первый год он получит 52 000 руб. в качестве вычета и 24 000 руб. купонами от облигаций. На второй год он снова пополняет ИИС на 400 000 руб. (к полученным от налоговой 52 000 руб. он добавляет 348 000 руб.) и покупает ОФЗ с погашением через два года. За второй год он получает вычет 52 000 руб. и 49 440 руб. купонами. Третий год – снова пополнение на 400 000 руб., покупка ОФЗ с погашением через год, 52 000 вычет и 76 400 руб. купонами. Итого: вложив за три года 1 миллион 96 тысяч руб., к сроку, когда ИИС можно закрыть, у инвестора будет 1 миллион 350 тысяч руб. Доход составит 254 000 руб. или более 23% от суммы инвестиции, причем без особого риска, потому что и льготы, и ОФЗ гарантированы государством. Если выбирать более доходные инструменты, то результат инвестиций может быть в разы лучше.

На первый взгляд может показаться, что все описанное выше очень сложно, но на самом деле это не так: изучив схему один раз, в другие годы можно будет делать по накатанной. Получение вычета в налоговой с ИИС ничем не отличается от таковой процедуры, например, за покупку квартиры, для покупки ОФЗ не нужно изучать сложные программы, можно сделать это через приложение на смартфоне или вообще по звонку в брокерскую компанию.